Contexto Nacional
Cambios en la Legislación
México es un Estado Parte de las tres convenciones internacionales mencionadas en esta guía, lo que demuestra su compromiso con el tema anticorrupción. Por tal motivo se han realizado diversas modificaciones constitucionales y legales, así como en las nuevas leyes que son el sustento jurídico del Sistema Nacional Anticorrupción.
Se realizaron 4 cambios consitucionales:
· La creación del Sistema Nacional Anticorrupción.
· La facultad del Congreso de la Unión para expedir leyes secundarias que fortalezcan el SNA.
· Establece las responsabilidades de los servidores públicos y de los particulares que incurran en actos de corrupción.
· Amplia y fortalece las facultades de fiscalización de Auditoria Superior de la Federación.
Las leyes secundarias son:
1. Ley General del Sistema Nacional Anticorrupción.
2. Ley General de Responsabilidades Administrativas.
3. Ley Orgánica del Tribunal Federal de Justicia Administrativa.
4. Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación.
5. Ley Orgánica de la Fiscalía General de la República.
6. Código Penal Federal.
7. Código Nacional de Procedimientos Penales.
8. Ley Orgánica de la Administración Pública General.
Cuatro de estas leyes fueron de nueva creación y 3 reformadas. Su publicación en el DOF fue el 18 de julio de 2016.
El Sistema Nacional Anticorrupción tiene un Comité Coordinador formado por la Secretaría de la Función Pública, la Auditoría Superior de la Federación, la Fiscalía Especializada en Combate a la Corrupción, el Comité de Participación Ciudadana, el Tribunal Federal de Justicia Administrativa, el Instituto Nacional de Transparencia y el Consejo de la Judicatura Federal.
La Evaluación Nacional de Riesgos considera la percepción de la corrupción como un Riesgo nacional de vulnerabilidad de alto impacto y menciona lo siguiente: “La percepción de la corrupción es un elemento que pudiera vulnerar fuertemente nuestro sistema de prevención y combate al LD/FT, ya que constituye un facilitador para la comisión de delitos, sin que ello impida la represión de éstos”
Medidas aplicables a PEP Nacionales y Actividades Vulnerables
En México, la Corrupción es considerada como una amenaza importante para el LD de acuerdo con la ENR, de tal manera, para clasificar a las PEP nacionales y a las Personas Vulnerables en algún grado de riesgo, se deben tomar en cuenta sus características inherentes y transaccionales de manera individual, de tal manera que no sean clasificado per se como de alto riesgo o de bajo Riesgo.
El enfoque del proceso de identificación y gestión del riesgo de este tipo de clientes debe centrarse en la “corrupción a gran escala” Algunos de los delitos de “corrupción a gran escala” son el cohecho, tráfico de influencia, peculado, enriquecimiento ilícito y financiamiento ilícito.
La decisión de adoptar medidas adicionales para la mitigación del riesgo en este tipo de clientes, debe estar documentada en los Manuales de Cumplimiento, así como considerar los factores relacionados con actos de corrupción en la metodología de evaluación de riesgos de LD/FT; se debe considerar el grado de exposición que tenga el cliente a actos de corrupción, tomando como base los datos los datos que aporte la Secretaría, así como los que obtenga el propio Sujeto Supervisado.
Resulta recomendable incluir en los programas de capacitación dirigidos al personal de cumplimiento, el contenido de la Guía Anticorrupción, para una mejor compresión de los conceptos.
Medidas Adicionales para PEP Nacionales y Actividades Vulnerables que sean Clasificadas de Alto Riesgo
· Solicitar copia de la última declaración patrimonial, presentada al órgano interno de control de la dependencia.
· Solicitar copia de la última declaración anual, presentada ante el SAT.
· Cuando participen en alguna empresa, corroborar que ésta no aparezca en el listado de empresas inexistentes que publica el SAT, así como consultar el sistema COMPRANET para verificar si dicha empresa es proveedor del gobierno.
· Monitoreo estricto de sus operaciones para verificar que no se aparten de su perfil transaccional previamente determinado, considerando todos los elementos de dichas operaciones.
Factores de Riesgo en Operaciones Inusuales con PEP y Actividades Vulnerables
- Búsqueda de información en Fuentes Abiertas.
- Considerar los siguientes factores de riesgo para un análisis exhaustivo de la operación sujeta a reporte de Operación Inusual.
- Ocultamiento de identidad.
- Comportamiento atípico de las PEP y de las Personas Vulnerables.
- Comportamiento atípico de las cuentas a nombre de Dependencias, Entidades u Órganos Públicos.
- Factores de Riesgo identificados en los casos recientes relacionado con casos de corrupción en México.