Recomendaciones del GAFI
El GAFI concede una gran importancia al delito de Corrupción, en virtud de que tiene el poder de causar un daño catastrófico al desarrollo económico, a la lucha contra la delincuencia organizada y al estado de derecho.
En la corrupción, considerada como delito, los recursos que genera son de carácter ilícito, por lo tanto, en necesario someterlo al proceso de lavado de dinero para darles la apariencia de lícitos. Por este motivo, el Grupo de los 20 hizo énfasis al GAFI de considerar a la corrupción dentro de sus estándares internacionales para combatir el lavado de dinero.
En la Recomendación 12 se hace mención de contar con un adecuado sistema de gestión de riesgo, por medio del cual se pueda determinar si un cliente o un beneficiario final es una PEP para darle un mayor seguimiento basado en el conocimiento del mismo; así como poner especial énfasis en la PEP extranjera con una debida diligencia reforzada.
Tanto en la PEP nacional como en la extranjera, se debe establecer el nivel de riesgo de acuerdo a la relación comercial que se ha establecido con el cliente, para tomar medidas adecuadas en el tratamiento de la PEP.
Este escrutinio establecido por el GAFI y por la legislación mexicana (Disposiciones de Carácter General) se encuentra a la vanguardia del esfuerzo para detectar y disuadir el LD producto de la corrupción. La premisa detrás del esfuerzo es clara: Los Clientes en estas categorías puedes representar un mayor riesgo.
Derivado del estudio de diversos casos, se ha observado que para ocultar la procedencia de los recursos obtenidos de la corrupción, las PEP no escatiman esfuerzos para ocultar su identidad y el origen de los recursos; para lo cual pueden usar personas morales, fideicomisos, prestanombres, efectivo, transferencias, países con controles débiles de LD y paraísos fiscales entre otros. Suelen usar intermediarios (familiares o personas cercanas) dentro o fuera de su jurisdicción.
Es importante ampliar el espectro de LD/FT para el delito de corrupción para tratar de identificar a las Personas Vulnerables.